E-Rechnung / Regeln / BR-O-10

Regel der E-Rechnung EN-16931-Schematron

BR-O-10: Bei der Umsatzsteuerkategorie O

Bei der Umsatzsteuerkategorie O (nicht umsatzsteuerbar) muss die Steueraufschlüsselung einen Befreiungsgrund enthalten: cbc:TaxExemptionReasonCode (BT-121, zum Beispiel VATEX-EU-AE) oder cbc:TaxExemptionReason (BT-120, Text).

Originalwortlaut der Regel

[BR-O-10]-A VAT breakdown (BG-23) with VAT Category code (BT-118) " Not subject to VAT" shall have a VAT exemption reason code (BT-121), meaning " Not subject to VAT" or a VAT exemption reason text (BT-120) " Not subject to VAT" (or the equivalent standard text in another language).

Quelle des Zitats: EN-16931-Schematron (ConnectingEurope/eInvoicing-EN16931, Lizenz EUPL 1.2)

So beheben Sie es

1. Öffnen Sie die XML-Datei und suchen Sie das Element cac:TaxCategory/cbc:TaxExemptionReasonCode.
2. Ergänzen oder korrigieren Sie das Element so, wie es der Wortlaut der Regel oben verlangt.
3. Speichern Sie die Datei und prüfen Sie sie erneut mit unserer Prüfung. Sie läuft in Ihrem Browser, die Datei wird nirgendwohin gesendet.

Richtiger UBL-2.1-Ausschnitt

<cac:TaxCategory
    xmlns:cac="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:CommonAggregateComponents-2"
    xmlns:cbc="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:CommonBasicComponents-2">
  <cbc:TaxExemptionReasonCode>VATEX-EU-132-1A</cbc:TaxExemptionReasonCode>
</cac:TaxCategory>

Der Ausschnitt ist nur der Teil des Belegs, um den es in der Regel geht. Setzen Sie ihn an der richtigen Stelle in die Rechnung ein; die Namensräume stehen hier nur, damit der Ausschnitt für sich lesbar bleibt.

Wann sie gemeldet wird

Profil: EN 16931, Peppol BIS Billing 3.0, XRechnung 3.x

Einstufung bei uns: Fehler

UBL-Elemente: cbc:TaxExemptionReasonCode, cbc:TaxExemptionReason

Wo wir den Befund zeigen: /Invoice/cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal[1]/cac:TaxCategory

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Unsere Prüfung ist nicht vollständig: wir prüfen weder das XSD-Schema noch alle Regeln, und dass eine Datei durchläuft, sagt nichts darüber, ob der Empfänger oder das Peppol-Netz sie annimmt. Die Lizenzen der zitierten Wortlaute stehen in unseren Quellen.