E-faktúra / Pravidlá / BR-IC-10

Pravidlo e-faktúry EN 16931 schematron

BR-IC-10: Pri kategórii DPH K (dodanie do iného štátu EU)

Pri kategórii DPH K (dodanie do iného štátu EU) musí rozpis DPH obsahovať dôvod oslobodenia: cbc:TaxExemptionReasonCode (BT-121, napríklad VATEX-EU-AE) alebo cbc:TaxExemptionReason (BT-120, text).

Pôvodné znenie pravidla

[BR-IC-10]-A VAT breakdown (BG-23) with the VAT Category code (BT-118) "Intra-community supply" shall have a VAT exemption reason code (BT-121), meaning "Intra-community supply" or the VAT exemption reason text (BT-120) "Intra-community supply" (or the equivalent standard text in another language).

Zdroj citácie: EN 16931 schematron (ConnectingEurope/eInvoicing-EN16931, licencia EUPL 1.2)

Ako to opraviť

1. Otvorte súbor XML a nájdite prvok cac:TaxCategory/cbc:TaxExemptionReasonCode.
2. Doplňte alebo opravte prvok tak, ako to žiada znenie pravidla vyššie.
3. Súbor uložte a znova ho skontrolujte našou kontrolou. Beží vo vašom prehliadači, súbor sa nikam neodosiela.

Správny úryvok UBL 2.1

<cac:TaxCategory
    xmlns:cac="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:CommonAggregateComponents-2"
    xmlns:cbc="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:CommonBasicComponents-2">
  <cbc:TaxExemptionReasonCode>VATEX-EU-132-1A</cbc:TaxExemptionReasonCode>
</cac:TaxCategory>

Úryvok je len tá časť dokladu, ktorej sa pravidlo týka. Do faktúry ho vložte na správne miesto, menné priestory sú tu uvedené len preto, aby bol úryvok sám osebe čitateľný.

Kedy sa hlási

Profil: EN 16931, Peppol BIS Billing 3.0, XRechnung 3.x

Závažnosť u nás: chyba

Prvky UBL: cbc:TaxExemptionReasonCode, cbc:TaxExemptionReason

Kde nález ukážeme: /Invoice/cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal[1]/cac:TaxCategory

Súvisiace pravidlá

• BR-IC-08 Základ dane pre kategóriu DPH K (dodanie do iného štátu EU) má byť
• BR-IC-09 Pri kategórii DPH K (dodanie do iného štátu EU) musí byť suma DPH v rozpise
• BR-IC-11 Pri dodaní do iného štátu EU (kategória K) musí byť uvedený dátum
• BR-IC-12 Pri dodaní do iného štátu EU (kategória K) musí byť uvedená krajina

Naša kontrola nie je úplná: nekontrolujeme schému XSD ani všetky pravidlá, a to, že súbor prejde, nehovorí nič o tom, či ho odberateľ alebo sieť Peppol prijme. Licencie k citovaným zneniam sú uvedené v našich zdrojoch.